經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者 于婉凝
今年以來，雖然新股發(fā)行節(jié)奏放緩，但中小企業(yè)登陸新三板的熱情不減。隨著近日山東泰樂源食品科技股份有限公司（下稱“泰樂源”）披露公開轉(zhuǎn)讓說明書，今年以來在新三板掛牌申請(qǐng)被受理的魯企已達(dá)7家。
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，這7家魯企各有特色，且部分公司業(yè)績(jī)較為惹眼。
泰樂源2023年?duì)I收同比大增
公開資料顯示，泰樂源成立于2018年10月，注冊(cè)資本為5000萬元，注冊(cè)地位于泰安市寧陽縣。泰樂源主營(yíng)業(yè)務(wù)為現(xiàn)制飲品原料及HPP即飲飲品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，公司致力于為新茶飲品牌商、現(xiàn)磨咖啡企業(yè)以及餐飲連鎖企業(yè)提供現(xiàn)制飲品所需的各類原料，同時(shí)面向大眾消費(fèi)者提供高品質(zhì)HPP即飲飲品。
財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來看，2022年度及2023年度，泰樂源實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為2.54億元和4.19億元，實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)分別為1187.86萬元和3187.25萬元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為5865.75萬元和2643.64萬元，毛利率分別為18.82%和20.20%。
談及2023年度營(yíng)收同比增長(zhǎng)64.83%的原因，泰樂源表示，主要系下游現(xiàn)制飲品行業(yè)市場(chǎng)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，下游客戶需求不斷增加所致。
資產(chǎn)狀況方面，2022年末及2023年末，泰樂源資產(chǎn)負(fù)債率分別為50.14%和64.92%，流動(dòng)比率分別為1.85倍和1.06倍，速動(dòng)比率分別為1.46倍和0.59倍。
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，泰樂源的客戶集中度較高。泰樂源下游客戶主要為業(yè)內(nèi)知名且規(guī)模較大的新茶飲品牌商、現(xiàn)磨咖啡企業(yè)、餐飲連鎖企業(yè)等，2022年度及2023年度，公司前五大客戶銷售額合計(jì)分別為1.96億元及2.97億元，占當(dāng)期營(yíng)收比重分別為77.25%及70.93%。
“對(duì)于客戶集中度較高的企業(yè)而言，應(yīng)當(dāng)積極尋找新客戶和業(yè)務(wù)合作機(jī)會(huì)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額�！比A北地區(qū)一家券商的業(yè)務(wù)經(jīng)理郝慶對(duì)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者表示，“公司還可以定期評(píng)估客戶的信用狀況，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略�！�
2022年末及2023年末，泰樂源的存貨賬面價(jià)值分別為3378.06萬元、4322.52萬元，占當(dāng)期總資產(chǎn)的比重分別為12.87%、20.27%。
“存貨品類的增加和金額的增長(zhǎng)，對(duì)該公司存貨管理能力提出了更高的要求。”郝慶表示，“公司應(yīng)當(dāng)合理控制庫存并及時(shí)消化庫存，以免產(chǎn)生存貨滯壓的情況�！�
農(nóng)大肥業(yè)年?duì)I收規(guī)模超26億元
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者梳理發(fā)現(xiàn)，今年以來，共有7家山東企業(yè)在新三板的掛牌申請(qǐng)被受理。
具體來看，山東永聚醫(yī)藥科技股份有限公司（下稱“永聚醫(yī)藥”）和山東金昌樹新材料股份有限公司（下稱“金昌樹”）的掛牌申請(qǐng)分別于今年2月6日和2月28日被受理，泰石節(jié)能材料股份有限公司（下稱“泰石節(jié)能”）和青島泰凱英專用輪胎股份有限公司（下稱“泰凱英”）的掛牌申請(qǐng)均在3月底被受理，菏澤帝捷化工股份有限公司（下稱“帝捷化工”）的掛牌申請(qǐng)?jiān)?月30日被受理，5月份又有兩家魯企披露公開轉(zhuǎn)讓說明書，分別為山東農(nóng)大肥業(yè)科技股份有限公司（下稱“農(nóng)大肥業(yè)”）和泰樂源。
公開資料顯示，永聚醫(yī)藥是一家從事醫(yī)藥、食品包裝材料研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的企業(yè)，公司積累了豐富的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和生產(chǎn)制造經(jīng)驗(yàn)，已經(jīng)形成了多項(xiàng)具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的專利和非專利技術(shù)；金昌樹成立于2012年，主要從事塑料改性助劑的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售，2023年11月，公司被認(rèn)定為“山東省制造業(yè)單項(xiàng)冠軍企業(yè)”。
泰凱英成立于2007年10月，注冊(cè)地位于青島市嶗山區(qū)，是一家專業(yè)從事礦山及建筑輪胎的設(shè)計(jì)、研發(fā)、銷售與服務(wù)的企業(yè)，產(chǎn)品及服務(wù)體系涵蓋場(chǎng)景化輪胎、輪胎數(shù)字化系統(tǒng)及輪胎綜合管理等。從財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)看，2021年、2022年及2023年1月至9月，泰凱英實(shí)現(xiàn)營(yíng)收分別為14.88億元、18.03億元、15.59億元，實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)分別為0.66億元、1.13億元、1.18億元。
泰石節(jié)能成立于2011年9月，注冊(cè)地位于泰安市岱岳區(qū)，該公司是國內(nèi)規(guī)模領(lǐng)先的玄武巖纖維節(jié)能產(chǎn)品制造商，專注于綠色建筑及工業(yè)節(jié)能保溫領(lǐng)域。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面，2021年、2022年及2023年1月至10月，泰石節(jié)能實(shí)現(xiàn)營(yíng)收分別為12.96億元、15.94億元、15.13億元，實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)分別為5212.20萬元、9810.32萬元、8095.10萬元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為1.77億元、1.85億元、1.61億元。
農(nóng)大肥業(yè)成立于2002年6月，注冊(cè)地位于泰安市肥城市，農(nóng)大肥業(yè)自成立以來，始終深耕于新型肥料領(lǐng)域，在新型肥料領(lǐng)域具有較高的知名度和品牌影響力。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面，2022年及2023年，農(nóng)大肥業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)收分別為26.76億元和26.37億元，實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)分別為1.0116億元和1.0122億元；帝捷化工一直致力于磷酸酯的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，公司為山東省專精特新中小企業(yè)、山東省瞪羚企業(yè)。
